Tour d'horizon des produits d'épargne
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Les établissements financiers proposent un large choix pour votre épargne : Livret A, LDDS, LEP, Livret jeune, CEL, PEL, PEA, PER, Assurance-vie... Placements à court, moyen ou long terme… Quel produit d’épargne correspond à votre profil d’épargnant ? Panorama des principaux produits.
Les produits dits « sécurisés »
Livret A
Versement (montant minimum à l’ouverture et des opérations ultérieures) : 10 €.
Plafonds des dépôts : 22.950 € (hors capitalisation des intérêts) pour les personnes physiques et 76.500 € pour les personnes morales hormis les organismes d’Habitation à Loyers Modérés (HLM) qui sont autorisés à effectuer des dépôts sans limites de plafonds.
Taux de rémunération : 2 % depuis le 1er août 2022.
Fiscalité : les intérêts sont exonérés de tout impôt et de cotisations sociales.
Détention : un seul Livret A par contribuable ou un livret pour chacun des époux ou partenaires de pacs soumis à une imposition commune.
Disponibilité des fonds : à tout moment.
Utilisation des fonds : Les fonds collectés sur les Livrets A sont en partie centralisés au fonds d’épargne géré par la Caisse des dépôts et consignations qui finance principalement le logement social et la politique de la ville.
Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS)
Versement : minimum de 10 € à l’ouverture, les versements sont libres ensuite.
Plafonds des dépôts : 12.000 € (hors capitalisation des intérêts).
Taux de rémunération : 2 % depuis le 1er août 2022.
Fiscalité : les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Détention : un seul LDDS par contribuable ou un livret pour chacun des époux ou partenaires de pacs soumis à une imposition commune.
Disponibilité des fonds : à tout moment.
Utilisation des fonds : Les fonds collectés sur les LDDS sont centralisés au fonds d’épargne géré par la Caisse des dépôts et consignations dans les mêmes conditions que les fonds du Livret A.
Livret d’Épargne Populaire (LEP)
Versement : minimum de 30 € à l’ouverture, les versements sont libres ensuite.
Plafonds des dépôts : 7.700 € (hors capitalisation des intérêts).
Taux de rémunération : 4,6 % depuis le 1er août 2022.
Fiscalité : les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Détention : L’ouverture d’un LEP est soumise à un plafond de revenus. Il n’est possible de détenir qu’un seul LEP par contribuable ou deux LEP par foyer fiscal.
Disponibilité des fonds : à tout moment.
Livret jeune
Versement : minimum de 10 € à l’ouverture, les versements sont libres ensuite.
Plafonds des dépôts : 1.600 € (hors capitalisation des intérêts).
Taux de rémunération : librement fixé par les banques sans pouvoir être inférieur à celui du Livret A.
Fiscalité : les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Détention : produit réservé aux jeunes de 12 à 25 ans. Un seul livret par personne.
Disponibilité des fonds : Retraits soumis à conditions. Avant 16 ans, les mineurs doivent obtenir l'autorisation de leur représentant légal pour effectuer des retraits. Entre 16 et 18 ans, les retraits sont possibles sauf si le représentant légal s'y oppose. Après 18 ans, il est possible d'effectuer des retraits seuls.
Compte Épargne Logement (CEL)
Versement : minimum 300 € à l’ouverture. Les versements ou retraits doivent ensuite être supérieurs à 75 €.
Plafonds des dépôts : 15.300 € (hors capitalisation des intérêts).
Taux de rémunération : 1,25 % hors prime d’État.
Fiscalité : Pour les CEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu, mais soumis aux prélèvements sociaux. Les CEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) au taux de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu).
Détention : un seul CEL par personne.
Disponibilité des fonds : à tout moment.
Utilisation des fonds : Les fonds accumulés en capital et intérêts par l’épargnant sont souvent utilisés comme apport personnel lors de l’achat d’un bien immobilier.
Plan Épargne Logement (PEL)
Versement : minimum 225 € à l’ouverture. Puis les versements sont libres à condition qu’ils atteignent un minimum de 540 € par an. Au-delà de 10 ans, il est impossible de continuer à faire des virements et la durée totale d’un PEL ouvert après le 28 février 2011 ne peut excéder 15 ans.
Plafonds des dépôts : 61.200 € (hors capitalisation des intérêts).
Taux de rémunération : 1 % pour les PEL ouverts depuis le 1er août 2016.
Fiscalité : Pour les PEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à la veille du 12ème anniversaire du plan. Les PEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu).
Détention : un seul PEL par personne.
Disponibilité des fonds : après 4 ans.
Utilisation des fonds : Financement de l'acquisition du logement. Toutefois l’épargnant a le droit de récupérer ses fonds sans pour autant effectuer l’acquisition d’un bien immobilier.
Les produits dits « à risques »
Plan d'Épargne en Actions (PEA)
Versement : le rythme des versements est libre et sans montant minimal.
Plafonds des dépôts : 150.000 €. Son calcul ne prend pas en compte les gains réalisés depuis l’ouverture du plan. Si le titulaire détient également un PEA-PME, la somme des versements sur le PEA et le PEA-PME ne peut dépasser 225.000 €.
Taux de rémunération : capital non garanti (puisque investi en actions et fonds actions) et rémunération en fonction de la performance des titres qu’il contient.
Fiscal...
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